公司账款的管理办法优秀5篇

公司账款管理办法有哪些？账款管理分为应付账款管理和应收账款管理两大类，只有妥当管理账款才能保证公司资金流动正常。以下内容是差异网为您带来的5篇《公司账款的管理办法》，希望能够对困扰您的问题有一定的启迪作用。

▌ 呆账款 篇一

因销货而发生的应收账款过期15天尚未收回的账款。

应收账款管理 篇二

应付账款付款方式分为计划付款和非计划付款两种。

计划付款是指根据公司资金周转情况在付款前由财务或采购排定付款计划，提交经理批准后，在每月的固定时间向供应商支付货款，其管理要点大致分为四点：

■ 要求企业具备良好的信誉，供应商基本以月结为主，一般存在30~90天的应付账期。

■ 应付账款的确认条件一般以发票的`送到或开具时间为起点。

■ 应付款每月初由财务主动要求供应商就上月的应付账款发生额和累计发生额进行对账，并形成统一保管的对账材料。

■ 各类付款资料，如入库单、送货单、发票需及时准确提交财务，由财务根据齐全的付款资料结合采购合同的账期约定安排付款。

非计划付款，是企业由采购*差异网 www.chayi5.com*定时和不定时提交付款审批单据，经核准后提交财务付款的一种方式，其管理要点如下：

■ 如果采购合同没约定账期，签订如“款到发货”的方式，一定要确定供货方的资质。

■ 每月的对账由采购人员负责核对或者按照合同条款执行，完毕后资料应收集齐全后在申请付款。

■ 应付账款以全部票据收集齐全作为确认条件，或者前期传递送货入库单，要注意后期的发票冲销。

应收账款中有一些特定的名词： 篇三

应收账款管理，是指为了加快资金周转和贷款回笼，保障应收款及时、安全、全额回收，减少坏账损失而实施的管理规程。

应收账款其管理要点如下： 篇四

因销货而发生的应收货款过期30天的账款。

▌ 崔收款 篇五

因销货而发生的应收货款过期3~29天，为“未收款”。

以上内容就是差异网为您提供的5篇《公司账款的管理办法》，希望可以对您的写作有一定的参考作用，更多精彩的范文样本、模板格式尽在差异网。