资金使用管理制度范本（优秀4篇）

资金是影响集团公司未来发展的主要瓶颈，关系着企业的生死存亡，需要制定完善的资金管理制度，做好资金管理工作。下面是差异网整理的4篇《资金使用管理制度范本》，如果能帮助到亲，我们的一切努力都是值得的。

资金管理制度 篇一

1、目的:

为了管好用好募集资金，保证资金的安全和按规定用途使用，根据国家和公司的有关规定制定本办法。

2、适用范围:

本规定适用于公司。

3、募集资金使用有关规定:

3.1必须按公司募集项目承诺的用途使用募集资金。如募集资金实际用途有变更，必须事先按国家规定程序报批，经董事会、股东大会通过，报政府有关部门和证监会审查批准。否则，不能变更募集资金用途。

3.2募集资金应在项目规定的额度和时间内使用。每个募集资金项目在实施前，都要拿出详细的实施方案，规定项目所应达到的目标、总投资和完成时间。财务部按经批准的实施方案、合同和工作进度拨付资金。

3.3募集资金用于收购资产或权益时，应聘请有证券资格的中介机构对被收购资产或权益进行评估和审计。董事会应按规定及时向社会公告。

3.4募集资金用于技改或新建工程的项目，应组建专门的工程管理班子。工程管理班子负责工程进度和质量管理，确保工程质量并如期完成。重大项目的施工应实行对外招标，在保证质量的前提下，尽可能地节约资金，力争用较少的投入达到更好的效果。

3.5募集资金使用的日常管理:

3.5.1由有关职能部门（如总工办、项目实施小组等）根据募集资金项目的需要提出实施方案，报经董事长、总经理审查批准，再与有关单位签订书面合同。重大合同的签订必须由董事长签字；

3.5.2财务部按募集项目专款专用。暂未使用的资金必须存入公司的银行帐户，一律不准擅自动用。支付项目款时，应查验合同、工作进度的证明、收款单位的收款凭证以及公司有关领导和责任人签注的意见。凡有关资料不齐和审批手续不全，财务部有权拒绝支付款项；

3.5.3公司指定专人负责对项目实施过程进行监督，特别是对重大合同签订和执行情况的监督。发现问题及时提出处理意见；

3.5.4对募集资金使用情况要进行定期或不定期的审计。项目完成时，要进行专项审计，审查该项目的资金使用是否合理，投资额是否控制在预计总额内，项目效益是否达到预期的目标等；

3.5.5按有关规定及时批露募集资金使用情况、项目工作进度和项目投产后产生的效益等情况。

4、附则:

4.1本制度由公司财务部负责解释。

4.2本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。

4.3本制度经批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。

资金的管理制度 篇二

一、责任单位和责任人

责任单位：

责任人：承办人（a角、b角）、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。

二、权力行使依据

经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法（试行）执行。

三、审批条件和标准

（一）第四条"各类专项资金在学院统一安排下，由财务处负责资金管理和日常核算工作，项目资金必须按来源渠道和建设项目分别设账，单独核算，专款专用，学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。"

（二）黑河学院专项资金管理办法（试行）第六条"学院专项资金主要用于重点学科建设（包括平台建设）、人才队伍建设、公共服务体系建设（包括网络建设、图书信息建设）、基础设施建设。"

（三）黑河学院专项资金管理办法（试行）第七条"专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用，包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。"

（四）黑河学院专项资金管理办法（试行）第九条"专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。"

四、所需资料

（一）项目申请书；

（二）项目计划任务书；

（三）黑河学院预算分配方案；

（四）可行性研究报告。

五、受理

专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定。承办人（a角、b角）对各部门申报材料进行形式审查，符合相关规定，予以受理，要求经办人现场登记。材料不齐全的，当场一次性告知申请单位需要补正的内容。不符合专项资金管理办法要求或弄虚作假的，不予受理，并说明理由。

六、核准与决定

（一）受理后，承办人（a角、b角）按要求审核申报材料后，报分管副处长；分管副处长同意后报处长审定，处长同意后报校长审定；

（二）承办人（a角、b角）根据处长意见，确定专项经费支出日程，由分管副处长审核，处长审定，报请校长确定后，支付中心电话通知各部门经办人。

七、审批时限

自受理之日起15个工作日内作出是否核准的决定，并在7个工作日内召开校长办公会组织审核，在审核后的一周内，正式通知各部门。

八、公开公示

本管理办法在黑河学院印发的财务处工作管理条例中长期公布，专项经费支出将在校内办公网上长期公布。

九、监督检查

按照《黑河学院关于执行规范权力运行制度监督检查办法（试行）》执行。

十、责任追究

按照《黑河学院关于违反规范权力运行制度责任追究办法（试行）》执行。

资金管理制度 篇三

1、本公司所有资财均属投资者所有，受到国家法律保护。禁止任何人以任何借口，不经过正当审批手续，非法调走或挪用资金，财务部门有权制止这些违法行为，拒绝支付款项。如不加制止，造成事实，财务部负责人应负连带责任。

2、资金分级管理，按资金用途，各级审批权限：

A：固定资产（生产性固定资产）的购置权限

（1） 使用部门提出申请报告；

（2） 厂长、财务部主管初审；

（3） 总经理审批。

B：低值易耗品购置审批权限及程度

（1） 总值500元以下（含500元）

a. 申请人提出购置清单，单位或部门负责人签署意见；

b. 财务部审核；

c. 总经理、副总经理或厂长审批。

（2） 总值500元以上

a. 申请人提出购置清单，部门负责人签署意见；

b. 财务部审核；

c. 总经理审批。

C：费用报销审批权限及程度

(1)500元以下（含500元）

a. 报销人填写报销单证；

b. 部门负责人签署意见；

c. 财务部审核；

d. 总经理或副总经理、厂长审批；

e. 到财务部报销。

(2)500元以上

a. 报销人填写报销单证；

b. 部门负责人签署意见；

c. 财务部审核；

d. 总经理审批；

e. 财务部报销。

D：因公借款审批程序

(1)500元以下

a. 借款人先填写借款申请单；

b. 部门负责人审核；

c. 财务部签署意见；

d. 总经理、副总经理、厂长审批；

e. 到财务部借款。

(2)500元以上

a. 借款人填写借款申请单；

b. 部门负责人签署意见；

c. 财务部签署意见；

d. 总经理审批；

e. 到财务部借款。

注：因公借款，经手人必须在事毕后3-5天内（如购物出差回来等）办理报帐手续。严禁私人占用公款。原则出差借款（现金量）在万元以上应两人同行。

3、公司支付任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，并经办人签名或盖章确认，注明付款理由，按审批权限报有关领导批准后，财务部审核签字后，方可办理支付款项业务。

4、凡属预付款项，由经办人提出书面申请，按审批权限报有关领导批准后，连同合同或有关文件交财务部审核，总经理签字后方可办理付款，但在该项业务完结，经办人必须取得对方正式发票合法的收款凭证，交由财务部结清往来帐目，否则造成损失由经手人负责。

5、工作人员因工作失职，所造成的罚款或其他经济损失，应由责任者本人负责，公司拒绝接受任何解释。

资金管理制度 篇四

1、目的

为了加强集团经营管理，防范经营风险，提高资金使用效率，特制定本办法。

2、应用范围

适用于集团职能部门及各子公司。

3、职责

3、1集团总部各管理部门及集团所属各子公司负责本部门大宗采购和资金安排计划，由主管副总裁按规定要求逐级审批。

3、2集团总部各管理部门及集团所属各子公司大宗采购和资金安排计划，由集团财务部门严格按照审批计划审核报销，对违反本规定的支出项目有权拒绝报销。

4、具体规定

4、1财务印鉴保管制度

4、1、1集团财务部是集团及所属子公司的会计核算中心，必须严格执行财务印鉴二章分管并用制，即财务专用章由财务主管或总复核人负责保管，法人名章由出纳人员负责保管。财务人员在印章使用前须认真复核资金支付审批是否符合集团规定的审批程序，审核无误后方可盖章。

4、1、2财务部必须建立财务印鉴使用登记簿，对除上述正常经营资金支付业务范围以外用章，使用前须由印章保管人员认真登记，并随同用章人员取得主管副总裁的签字，方可加盖财务印鉴。对于以集团或子公司名义提供担保或司法鉴定等专用章，必须取得总裁签字。

4、2资金审批制度

4、2、1财务部库存现金的储备，必须严格按照《现金管理条例》规定的范围和支付的标准执行。

4、2、2集团及所属子公司经营性费用支出的审批权限规定如下:

4、2、2、1属于日常经营性必须支付的固定费用，如水电费、邮电通讯费、租赁费等，由主管经办人员、子公司总经理签字，财务总监批准即可到财务部办理付款手续。

4、2、2、2对于日常经营性开支的费用，额度在200元以下的，由经办人员签字，集团职能部门经理或子公司总经理签字，财务部经理签字，即可到财务部办理付款（不包括招待费、出租车费）。额度超过200元以上的须经主管副总裁和财务总监签字。额度超过20xx元以上的必须总裁签字。

4、2、2、3招待费用必须经集团职能部门经理、子公司总经理、主管副总裁、总裁的批准方可到财务部办理付款。

4、2、2、4对于20000元以上的支出，资金使用部门必须编制出支出预算，包括工程预算，经总裁办公会批准，由财务部在预算范围内控制执行。

4、3属于日常资本性支出的审批权限

4、3、1固定资产的购置:集团各职能部门及所属子公司年初必须编制购置计划，经总裁办公会批准，由财务部按计划控制使用。购置金额在10000元以下的，须由子公司经理、主管副总裁签字，超过10000元以上的须由总裁签字，方可到财务部办理付款手续。报销时，财务部要根据部门固定资产验收单，建立相应的固定资产管理卡片，并负责定期盘点。

4、3、2对外投资:无论投资额度大小，必须经董事会批准，主管部门提出可行性分析报告，经专家论讨确定投资额，签定投资协议，取得合同及法律文书，经主管副总裁、总裁、董事长签字后方可到财力部办理付款手续。

4、4集团所属公司不得擅自对外拆出资金，不得擅自向外拆入资金，不得擅自对外提供担保抵押等一切与本公司无关的经济事务。

4、5集团内部资金调拔，无论额度大小，必须经总裁签字，财务部方可办理。

上面内容就是差异网为您整理出来的4篇《资金使用管理制度范本》，希望可以启发您的一些写作思路。